Q: I have been told that it is possible for us to form a Family Foundation, register it as a donor organization with the Receiver of Revenue for tax deductions for donations. As the taxes we pay are used in un-Islamic ways by the Govt., e.g., abortions, corruption, mismanagement of funds, etc, it is better for us to pay as little tax as possible. Since the donations made by the Foundation are tax deductible, it is a way in which Muslims can minimize their tax burden in a legal way when Zakaat is paid.
The zakaat is paid into the Foundation account by all the family members of the Foundation and from there, it is given to organizations that are registered with the Receiver of Revenue as Public Benefit Organizations (PBOs), or Non Government Organizations (NGOs) who accept zakaat and discharge it appropriately.. The donations to these organizations are tax deductible. In this case, I am told, your zakaat is discharged as the whole zakaat amount is donated to the organization, which in turn sends the zakaat in total to organizations which qualify both for tax relief and for discharging the zakaat correctly, e.g., Al Imdaad, Gift of the Givers, etc. The tax deduction allows you to pay less tax.
Is the formation of such a Foundation acceptable or not?
A: If you are certain that your zakaat is going to be sent to eligible recipients it will be permissible.
باب المصرف أي مصرف الزكاة والعشر وأما خمس المعدن فمصرفه كالغنائم ( هو فقير وهو من له أدنى شيء ) أي دون نصاب أو قدر نصاب غير تام مستغرق في الحاجة ( ومسكين من شيء له ) على المذهب لقوله تعالى { أو مسكينا ذا متربة } البلد 13 وآية السفينة للترحم ( وعامل ) يعم الساعي والعاشر ( فيعطي ) ولو غنيا لا هاشميا لأنه فرغ نفسه لهذاالعمل فيحتاج إلى الكفاية والغني لا يمنع من تناولها عند الحاجة كابن السبيل بحر عن البدائع … ( بقدر عمله ) ما يكفيه وأعوانه بالوسط لكن لا يزاد على نصف ما يقبضه ( ومكاتب ) لغير هاشمي ولو عجز حل لمولاه ولو غنيا كفقير استغنى وابن سبيل وصل لماله وسكت عن المؤلفة قلوبهم لسقوطهم إما بزوال العلة أو نسخ بقوله صلى الله عليه وسلم لمعاذ في آخر الأمر خذها من أغنائهم وردها في فقرائهم ( ومديون لا يملك نصابا فاضلا عن دينه ) وفي الظهيرية الدفع للمديون أولى منه للفقير ( وفي سبيل الله وهو منقطع الغزاة ) وقيل الحاج وقيل طلبه العلم وفسره في البدائع بجميع القرب وثمرة الاختلاف في نحو الأوقاف ( وابن السبيل وهو ) كل ( من له مال لا معه ) ومنه ما لو كان ماله مؤجلا أو على غائب أو معسر أو جاحد ولو له بينة في الأصح (الدر المختار 2/339-344)
Answered by:
Mufti Ebrahim Salejee (Isipingo Beach)